玉林市红十字会医院2025年度单位决算

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第一部分：玉林市红十字会医院概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市红十字会医院2025年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市红十字会医院2025年度单位决算情况说明

一、2025 年度收入支出决算总体情况。

二、2025 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025 年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市红十字会医院概况

一、本单位职责

玉林市红十字会医院，旨在贯彻落实新时期我国卫生与健康工作方针，坚持以人民健康为中心，依照政府单位规定和要求，承担临床医疗、医学教育、医学科研、预防保健等任务，提供健康教育、健康科普等一定的公共卫生服务。

二、机构设置情况

玉林市红十字会医院是一所三级甲等综合医院，始建于1987年，地址：广西玉林市金旺路1号，属于差额拨款事业单位。

截止2025年12月31日，医院法定代表人：谢文超；编制床位1540张；共设临床科室52个，临床病区50个，医技科室15个和护理单元51个（其中病区护理单元42个）。

第二部分：玉林市红十字会医院2025年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

 (详见《附件1：玉林市红十字会医院2025年度单位决算公开附表》)

第三部分：玉林市红十字会医院2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度总收入102597.45万元，其中本年收入100770.96万元，较2024年度决算数增加2805.23万元，增长2.81%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入509.52万元，为市直财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少48.45万元，下降8.68%，主要原因是2025年新冠疫情常态化，医院本年无医务人员临时性工作补助财政拨款收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市直财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少3034.03万元，下降100%，主要原因是2025年传染病（二期）项目将近竣工，处于特装、设备验收及绿化阶段，传染病（二期）项目政府专项债资金需求量较上年降幅显著。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为市直财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是医院无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入93466.33万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加5601.45万元，增长6.38%，主要原因是：其一，2025年医院医疗业务规模有所扩大，事业收入结构及总额有所调整。其二，2025年度医保基金结算进度较上年有所加快，本年收到医保基金的结算款较上年增长24.95%。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是医院无经营收入。

6.其他收入6795.11万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：债务预算收入、存款利息预算收入等，较2024年度决算数增加6621.66万元，增长3817.62%，主要原因是2025年为缓解医院运营资金压力，加快应付账款清理工作进度，保障医务人员薪资待遇的及时发放，医院本年银行流贷债务预算收入较上年增幅100.00%。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）1826.49万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数减少6335.39万元，下降77.62%，主要原因是：2025年本年收支结余为负数，但较上年结余情况有所缓解，仍依赖使用部分非财政拨款结余（含专用结余）资金保证本年支出。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：其一，部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。其二，医院执行零基预算编制原则。

（二）本单位2025年度总支出102597.45万元，其中本年支出101511.21万元, 较2024年度决算数增加2805.23万元，增长2.81%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（208类）20.46万元：主要用于：医疗护理员培训和规范管理项目支出。较2024年度决算数增加20.46万元，增长100.00%，主要原因是为提高医疗护理员专业技术能力，增加相关就业岗位与人才储备，2025年新增自治区就业补助资金，专用于医疗护理员培训和规范管理项目支出。

2.卫生健康支出（210类）101490.75万元，主要用于：提升医院综合卫生健康服务能力。较2024年度决算数增加8140.45万元，增长8.72%，主要原因是：2025年医院医疗业务规模有所扩大，进一步加强重点专科、重点学科建设，相关医疗活动支出有所增长；且康养综合楼进入装修装饰阶段，基建支出有所增长。

3.结余分配1086.23万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数减少2321.66万元，下降68.13%，主要原因是受DRG结算差额影响，2025年本年收支结余为负数，使用非财政拨款结余（含专用结余）保证部分收支结余的资金缺口，故按规定提取的专用结余和转入非财政拨款结余均降幅显著。

4.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是其一，部分项目已在本年执行完毕，不需要结转至下年继续执行。其二，医院执行零基预算编制原则。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市红十字会医院2025年度一般公共预算财政拨款支出 509.52万元，较2024年度决算数减少48.45万元，下降8.68%。其中：基本支出201.50万元，项目支出299.02万元。

玉林市红十字会医院2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为857.53万元，支出决算为509.52万元，完成年初预算的59.42%。预决算存有差异原因是：根据《广西壮族自治区人民政府关于印发推进各级财政资金统筹使用实施方案的通知》（桂政发[2015]58号）对“结余资金、本级预算安排结转一年未用完的结转资金及上级财政下达的连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用”的规定，《玉林市财政局关于收回市直财政结部分资金的通知》（玉市财预[2026]4号）收回部分年初预算的财政结余资金指标，医院本年已垫支支出计划根据项目情况，向上级单位申请追加预算，或变更使用财政结转结余资金或医院事业收入资金承担。

（一）社会保障和就业支出（类）社会保险业务管理事务（款）就业见习补贴（项）年初预算为50.00万元，支出决算为20.46万元，完成年初预算的40.92%。主要用于2025年自治区就业补助资金-医疗护理员培训和规范管理项目支出。预决算存有差异原因是：部分项目支出未在年底国库关闭前完成支出审批手续，而财政已收回项目结余资金指标，医院本年已垫支医疗护理员培训和规范管理项目支出计划下年向上级单位申请追加预算。

（二）卫生健康支出（类）公立医院（款）综合医院（项）年初预算为210.50万元，支出决算为210.50万元，完成年初预算的100.00%。主要用于医院工资性支出（非财政统发）。

（三）卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）年初预算为10.00万元，支出决算为10.00万元，完成年初预算的100.00%。主要用于医院补助市县医药卫生人才队伍建设项目支出。

（四）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）年初预算为46.00万元，支出决算为22.99万元，完成年初预算的49.98%。主要用于医院卫生应急队伍运维保障项目与职业病防治项目支出。预决算存有差异原因是：《玉林市财政局关于收回市直财政结部分资金的通知》（玉市财预[2026]4号）收回“中央基本公共卫生服务项目”资金53.01万元；因财政收回部分结余资金指标，医院本年已垫支卫生应急队伍运维保障项目与职业病防治项目支出计划变更由医院事业收入资金承担。

（五）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）年初预算为454.35万元，支出决算为245.57万元，完成年初预算的54.05%。主要用于医院艾滋病综合防治、结核病防治等重大公共卫生服务项目支出。预决算存有差异原因是：部分项目支出未在年底国库关闭前完成支出审批手续，医院本年已垫支项目支出计划变更使用财政结转结余资金承担。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出210.50万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出210.50万元，完成年初预算的100.00%。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

 玉林市红十字会医院2025年度政府性基金支出0.00万元，较2024年度决算数减少3034.03万元，下降100.00 %。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市红十字会医院2025年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市红十字会医院2025年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市红十字会医院2025年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

玉林市红十字会医院2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.00万元，完成年初预算的0.00 %，比上年增加0.00万元，主要原因是：医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的“三公”经费支出决算零报告。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的公务用车购置支出决算零报告。全年使用财政拨款安排0个（局、办、中心）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的公务用车购置支出决算零报告。购置了0辆公务用车，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展医院医疗活动业务等公务。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的公务用车运行支出决算零报告。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展医疗活动业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2025年，0个（局、办、中心）、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年增加0.00万元，原因是医院没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故财政拨款安排的公务接待费支出决算零报告。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

医院2025年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，比上年决算数增加0.00元，增长0.00 %。主要原因是：本单位2025年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

医院2025年度政府采购支出总额1335.05万元，其中：政府采购货物支出370.60万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出964.45万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0.00 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本单位共有车辆20辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车20辆，其他用车主要是救护车等医疗用车；单位价值50万元以上通用设备39台（套）；单位价值100万元以上专用设备151台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

医院2025年度单位预算数2859.29万元，执行数299.02万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，从自评情况来看，大部分项目均完成预定目标，但因未在年底国库关闭前完成项目支出审批流程或国库资金拨付，故项目执行数比预算数偏低；个别项目因指标下达时间集中在第四季度，政府采购难于开展，造成指标执行率低，影响整体支出绩效自评得分。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：本单位2025年度项目（含结转）16个，项目支出总额299.02万元。其中，本级项目16个，本级项目支出299.02万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：14个项目评为一等，涉及资金2718.79万元，占项目总数比例95.09%，占项目支出总额比例100.00%；2个项目评为二等，涉及资金140.50万元，占项目总数比例4.91%，占项目支出总额比例0.00%；0个项目评为三等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00 %，占项目支出总额比例0.00 %；0个项目评为四等，涉及资金0.00万元，占项目总数比例0.00 %，占项目支出总额比例0.00%。自评发现的主要问题及原因：其一，财政拨款调整率较大，影响决算执行率，主要是因为存在追加下达指标，且部分指标集中在第四季度下达，造成政府采购难以开展；其二，指标设定存在偏差，影响指标完成情况，主要是因为各项目负责人对指标目标设定把控过于片面，未能及时评价及调整项目的各产出效益目标；其三，部分项目存在财政延迟支付的情况，部分项目的用款支出计划及用款申请虽已通过预算一体化审批通过，但国库未能在当年年底及时安排支出，造成结转结余资金被财政收回。下一步改进措施：其一，加强内控管理，规范、合理使用项目资金，合理利用医院财政项目资金支出进度推进工作会，加快政府采购进程，尽早发挥项目效益；其二，加强项目负责人的相关培训，提高项目负责人对项目管理的能力，注重年中绩效自评及项目调整工作；其三，加强与财政等上级单位的沟通与协调，尽可能争取在财政收回结转结余资金之前，保障各项目的资金支付率，提高重点项目的执行率。

（2）部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标，“补助市县医药卫生人才队伍建设项目”自评得分为100.00分，一等，项目全年预算数为10.00万元，执行数为10.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：2025年项目预算执行率100%，根据受援医院需求向每家受援医院派驻人员，以医疗为主，也可根据受援医院的条件和要求派驻管理人员、护理人员、医技人员等；对实施对口支援的二级以上医疗机构派出对口支援人员的工资、劳务津贴、差旅、交通等费用补助，改善对口支援人员待遇，提高支援效果；通过开展对口支援工作，使受援医院达到二级甲等医院的医疗水平。加强县级医院人才培养和学科建设，提高服务能力和管理水平。加强农村常见病、多发病和重大疾病医疗救治能力。方便农民群众就近得到较高水平的基本医疗服务，缓解看病难问题；逐步建立“传、帮、带、扶”的长效机制，形成“基层首诊、双向转诊、分级医疗”服务体系，为乡镇卫生院发展和医务人员能力素质提升注入生机活力，促进农村卫生事业可持续健康发展。（详见《附件2-1：玉林市红十字会医院补助市县医药卫生人才队伍建设项目重点项目绩效自评报告》及《附件2-2：玉林市红十字会医院补助市县医药卫生人才队伍建设项目重点项目绩效自评表》）。自评发现的主要问题及原因：一是，绩效指标体系中部分社会效益指标难以量化，缺乏更精细的过程监测工具；二是，派驻人员专业结构与受援医院实际需求匹配度仍有提升空间。三是，与上级部门的沟通与反馈不足，财政经费额度不足；下一步改进措施：一是进一步细化绩效指标，增加过程性监测节点，提升评价精准度；二是加强需求对接，优化派驻人员专业配置，提升支援针对性与实效性；三是，加强与上级部门的沟通与反馈，发挥上级部门对医院及基层医疗机构的对口支援工作的指导性，争取适当增加对口支援项目财政经费额度，以更好保障人员待遇与支援效果。

3.部门绩效评价结果。

医院未开展部门绩效评价。

4.财政绩效评价结果。

市财政局组织对“补助市县医药卫生人才队伍建设项目”等16个项目开展了绩效评价，评价结果为一等项目14个，涉及资金2718.79万元；二等项目2个，涉及资金140.50万元；从评价情况来看，大部分项目均完成预定目标，个别项目因指标执行率低，影响绩效评价得分。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市直财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：玉林市红十字会医院2025年度单位决算公开附表

附件2-1：玉林市红十字会医院补助市县医药卫生人才队伍建设项目重点项目绩效自评报告

附件2-2：玉林市红十字会医院补助市县医药卫生人才队伍建设项目重点项目绩效自评表